حواله یا برات چیست؟

حواله یا برات چیست، در دهه‌های اخیر، با پیشرفت فناوری اطلاعات و ارتباطات، مفهوم حوزه‌های هوش مصنوعی و یادگیری عمیق (Deep Learning) به یکی از موضوعات بحرانی در علوم کامپیوتر تبدیل شده است. این پیشرفت‌ها باعث ایجاد فرصت‌های جدید و چالش‌های فراوانی در زمینه‌های مختلف اقتصادی و اجتماعی شده‌اند. در این راستا، این حواله به عنوان یکی از مهمترین مسائل مطرح در حوزه کاربردهای علم داده و هوش مصنوعی است که نیاز به راهکارهای نوآورانه برای مدیریت حجم بالای داده و استفاده بهینه از آنها دارد.

آیا به دنبال داستانی جذاب درباره حواله و برات هستید؟ پس بیایید در یک سفر کوتاه به دنیایی از اسناد تجاری برویم و این سوال را دریابیم: حواله یا برات چیست و چگونه می‌توانند زندگی تجاری را آسان‌تر کنند؟

در این حواله، پروژه حاضر با هدف توسعه یک سیستم پیشرفته یادگیری عمیق برای تشخیص اشیاء در تصاویر، به منظور بهبود کارایی و دقت در تجزیه و تحلیل داده‌های تصویری، آغاز شده است. این مقاله به بررسی حواله یا برات چیست و نتایج بررسی‌های آزمایشی نیز مورد بررسی قرار خواهد گرفت.

حواله یا برات چیست

آیا تا به حال به یاد داشته‌اید که در دوران قدیم، انجام معاملات تجاری بدون وجود ابزارهای مدرن مالی چه چالش‌هایی داشت؟ حالا سوالی برای شما: حواله یا برات چیست و چگونه این ابزارهای مالی توانسته‌اند تجارت را بهبود بخشند؟

برات (Draft) یک سند تجاری است که در آن فرد یا شرکت صاحب برات (طلبکار) از فرد دیگر (بدهکار) می‌خواهد که در زمان معین در آینده، یک مبلغ را به یک فرد معین یا شخص ثالث پرداخت کند. این سند تضمین می‌کند که در صورت تأیید بدهکار، او متعهد است که وجه برات را در سررسید معین به طلبکار یا شخص معین پرداخت نماید. اهمیت برات در این است که این سند تجاری توسط بانک‌ها یا موسسات مالی صادر می‌شود و به عنوان یک نوع تضمین مالی در تراکنش‌های تجاری به کار می‌رود. در این نوع تراکنش، سه نفر حضور دارند: صاحب برات (طلبکار)، بدهکار (شخصی که متعهد به پرداخت است) و دریافت‌کننده وجه (طلبکار یا شخص معین).

برات می‌تواند به عنوان یک وسیله اطمینان‌بخش در معاملات تجاری بین المللی به کار رود، به ویژه زمانی که اعتماد مستقیم به طرف مقابل مشکلاتی دارد. این سند معمولاً شامل جزئیاتی مانند مبلغ بدهی، تاریخ سررسید، و اطلاعات مربوط به طرف‌های مختلف در معامله می‌شود.

مقایسه حواله یا برات چیست

آیا تا به حال فکر کرده‌اید چگونه افراد در دنیای قدیم بدون ابزارهای مدرن مالی مانند کارت‌های اعتباری یا انتقالات بانکی، به راحتی و امانت وجه خود را انتقال می‌دادند؟ اینجاست که سوال حواله یا برات چیست در ذهن شما نقش میبندد، حواله و برات به عنوان دو راهکار مالی جذاب و پرکاربرد وارد صحنه می‌شوند.

در متن قبلی در مورد حواله یا برات چیست صحبت شد در ادامه به مقایسه این دو می پردازیم.

شباهت های حواله یا برات چیست عبارتند از:

• هر دو سند تجاری هستند.
• هر دو برای انتقال وجه از یک شخص به شخص دیگر استفاده می‌شوند.
• هر دو از اعتبار بالایی برخوردار هستند و در صورت عدم پرداخت، دارنده آن می‌تواند برای وصول وجه به دادگاه مراجعه کند.

تفاوت‌های حواله یا برات چیست در ادامه به شرح زیر است:

• تعهد برات‌دهنده: برات‌دهنده در برات متعهد می‌شود که مبلغ برات را در سررسید به دارنده برات پرداخت کند. در حالی که حواله‌دهنده فقط متعهد می‌شود که مبلغ حواله را به حواله‌گیر پرداخت کند.
• قابلیت انتقال: برات قابل انتقال است و دارنده برات می‌تواند آن را با ظهرنویسی به دیگری منتقل کند. در حالی که حواله قابل انتقال نیست و فقط قابل واگذاری است.
• امکان پرداخت پیش از سررسید: در برات، پرداخت پیش از سررسید فقط با رضایت برات‌دهنده امکان‌پذیر است. در حالی که در حواله، پرداخت پیش از سررسید بدون نیاز به رضایت حواله‌دهنده امکان‌پذیر است.

قوانین استفاده از حواله یا برات چیست

قوانین استفاده از برات یا حواله در ایران، در قانون تجارت مصوب سال 1311 و اصلاحات بعدی آن، بیان شده است.

بر اساس ماده 23 قانون تجارت، برات سندی است که به موجب آن، شخصی (برات‌دهنده) از شخص دیگری (برات‌گیر) درخواست می‌کند که مبلغی را در وجه یا حواله‌کرد شخص ثالث (محتال) در زمان مشخص (سررسید) بپردازد.

براساس ماده 233 قانون تجارت، برات باید دارای شرایط زیر باشد:

• قید کلمه «برات» در متن سند.
• تاریخ تحریر سند.
• نام و امضای برات‌دهنده.
• نام و امضای برات‌گیر.
• مبلغ برات به حروف و عدد.
• تاریخ پرداخت برات.
• وجه برات در وجه یا حواله‌کرد یک فرد معین یا شخص ثالث.

برات‌دهنده در برات متعهد می‌شود که مبلغ برات را در سررسید به دارنده برات پرداخت کند. این تعهد، تعهد پرداخت وجه برات است. برات قابل انتقال است و دارنده برات می‌تواند آن را با ظهرنویسی به دیگری منتقل کند. ظهرنویسی عبارت است از نوشته‌ای که دارنده برات در پشت آن می‌نویسد و به موجب آن، برات را به دیگری منتقل می‌کند. پرداخت پیش از سررسید برات فقط با رضایت برات‌دهنده امکان‌پذیر است.

قوانین مربوط به حواله

بر اساس ماده 302 قانون تجارت، حواله سندی است که به موجب آن، شخصی (حواله‌دهنده) از شخص دیگری (حواله‌گیر) درخواست می‌کند که مبلغی را به شخص ثالث (محال‌له) بپردازد.

حواله باید دارای شرایط زیر باشد:

1. قید کلمه «حواله» در متن سند.
2. تاریخ تحریر سند.
3. نام و امضای حواله‌دهنده.
4. نام و امضای حواله‌گیر.
5. مبلغ حواله به حروف و عدد.
6. وجه حواله در وجه یا حواله‌کرد یک فرد معین یا شخص ثالث.

حواله‌دهنده در حواله متعهد می‌شود که مبلغ حواله را به حواله‌گیر بپردازد. این تعهد، تعهد پرداخت وجه حواله است. حواله قابل انتقال نیست و فقط قابل واگذاری است. واگذاری حواله به این معناست که حواله‌گیر می‌تواند وجه حواله را به شخص دیگری پرداخت کند. پرداخت پیش از سررسید حواله بدون نیاز به رضایت حواله‌دهنده امکان‌پذیر است.

در صورت عدم پرداخت برات یا حواله، دارنده برات یا حواله می‌تواند برای وصول وجه به دادگاه مراجعه کند. دادگاه در صورت احراز عدم پرداخت، رأی به پرداخت وجه برات یا حواله صادر می‌کند. همچنین، دارنده برات یا حواله می‌تواند از برات‌گیر یا حواله‌گیر به دلیل عدم پرداخت وجه، خسارت مطالبه کند.

مزایای حواله یا برات چیست

برات و حواله مزایای زیادی دارند که باعث شده‌اند در معاملات تجاری کاربرد زیادی داشته باشند. برخی از مزایای برات و حواله عبارتند از:

1. اعتبار بالای برات و حواله: برات و حواله سندهای تجاری هستند و از اعتبار بالایی برخوردارند. در صورت عدم پرداخت برات یا حواله، دارنده برات یا حواله می‌تواند برای وصول وجه به دادگاه مراجعه کند و دادگاه در صورت احراز عدم پرداخت، رأی به پرداخت وجه برات یا حواله صادر می‌کند.
2. قابلیت انتقال برات: برات قابل انتقال است و دارنده برات می‌تواند آن را با ظهرنویسی به دیگری منتقل کند. این ویژگی باعث می‌شود که برات برای انتقال وجه از یک شخص به شخص دیگر بسیار مناسب باشد.
3. امکان پرداخت پیش از سررسید برات: در صورت توافق برات‌دهنده و برات‌گیر، پرداخت برات قبل از سررسید امکان‌پذیر است. این ویژگی باعث می‌شود که برات برای تأمین مالی پروژه‌ها یا معاملات تجاری کوتاه‌مدت بسیار مناسب باشد.

نحوه ثبت حواله در نرم افزار سپیدار

در نرم افزار سپیدار، برای ثبت حواله، از سند حسابداری «حواله» استفاده می‌شود. این سند، یک سند برگشتی است و در آن، مبلغی از حساب یک طرف حساب به حساب طرف حساب دیگر منتقل می‌شود.

برای ثبت حواله در نرم افزار سپیدار، مراحل زیر را دنبال کنید:

1. وارد نرم افزار سپیدار شوید و از منوی «حسابداری» گزینه «سند حسابداری» را انتخاب کنید.
2. در صفحه «سند حسابداری»، نوع سند را «حواله» انتخاب کنید.
3. در قسمت «طرف حساب بدهکار»، حسابی را که از آن وجه کسر می‌شود، انتخاب کنید.
4. در قسمت «طرف حساب بستانکار»، حسابی را که وجه به آن منتقل می‌شود، انتخاب کنید.
5. در قسمت «شرح»، توضیحات مربوط به حواله را وارد کنید.
6. در قسمت «مبلغ»، مبلغ حواله را وارد کنید.
7. روی دکمه «ثبت» کلیک کنید.

در آموزش حسابداری، حواله به‌عنوان یکی از انواع اسناد برگشتی، مورد بررسی قرار می‌گیرد. در این آموزش، نکات زیر در مورد حواله مطرح می‌شود:

• تعریف حواله
• شرایط شکلی حواله
• تعهدات طرفین حواله
• ثبت حواله در نرم افزار حسابداری

جایگاه حواله در اقتصاد جهان

حواله یکی از مهم‌ترین ابزارهای پرداخت در اقتصاد جهان است. حواله‌ها برای انتقال وجه از یک کشور به کشور دیگر استفاده می‌شوند و نقش مهمی در تأمین مالی تجارت بین‌المللی و مهاجرت ایفا می‌کنند.

براساس آمار بانک جهانی، در سال ۲۰۲۲ ارزش حواله‌های بین‌المللی به بیش از ۷۰۰ میلیارد دلار رسید. این رقم نشان می‌دهد که حواله‌ها به‌طور فزاینده‌ای به‌عنوان یک ابزار مهم برای انتقال وجه در اقتصاد جهانی تبدیل شده‌اند.

حواله‌ها برای افراد و خانواده‌های مهاجر نیز نقش مهمی ایفا می‌کنند. حواله‌های ارسالی توسط مهاجران به کشورهای خود، منبع مهمی از درآمد برای خانواده‌های آن‌ها هستند. براساس آمار بانک جهانی، در سال ۲۰۲۲ ارزش حواله‌های ارسالی توسط مهاجران به کشورهای خود به بیش از ۵۵۰ میلیارد دلار رسید.

اهمیت حواله‌ها در اقتصاد جهان به دلایل زیر است:

• تأمین مالی تجارت بین‌المللی: حواله‌ها برای تأمین مالی تجارت بین‌المللی ضروری هستند. صادرکنندگان کالا و خدمات از طریق حواله‌ها، وجه حاصل از فروش خود را دریافت می‌کنند.
• حمایت از خانواده‌های مهاجر: حواله‌های ارسالی توسط مهاجران به کشورهای خود، منبع مهمی از درآمد برای خانواده‌های آن‌ها هستند. این حواله‌ها به بهبود وضعیت اقتصادی خانواده‌های مهاجر و کاهش فقر در کشورهای در حال توسعه کمک می‌کنند.
• انتقال وجه بین‌المللی: حواله‌ها برای انتقال وجه از یک کشور به کشور دیگر استفاده می‌شوند. این ابزاری مناسب برای افرادی است که به‌طور منظم به کشورهای دیگر سفر می‌کنند یا دارای خانواده‌هایی در کشورهای دیگر هستند.

در سال‌های اخیر، با توسعه فناوری‌های پرداخت، روش‌های جدیدی برای ارسال حواله‌ها به وجود آمده‌اند. این روش‌های جدید، ارسال حواله‌ها را سریع‌تر، آسان‌تر و ارزان‌تر کرده‌اند. این امر باعث شده است که حواله‌ها به‌عنوان یک ابزار پرداخت محبوب‌تر شوند.

کلام آخر

در نتیجه جواب سوال حواله یا برات چیست، تاریخچه استفاده از اسناد تجاری نظیر چک، سفته، و برات در حوزه تجارت پر از تحولات و تغییرات است. در ابتدا، چک به عنوان وسیله‌ای برای پرداخت در زمان حال و برات برای تعهد به پرداخت آینده شناخته می‌شدند. اما با گذر زمان و تغییرات در نیازهای تجاری، نقش چک به گونه‌ای تغییر کرد که امروزه به عنوان یک ابزار چندمنظوره برای پرداخت‌ها در هر دو زمان حال و آینده به کار می‌رود.

توجه به این تحولات نشان می‌دهد که استفاده از برات در فعالیت‌های تجاری به‌طور گسترده کاهش یافته و اکنون افراد ترجیح می‌دهند از چک به عنوان یک ابزار انعطاف‌پذیرتر استفاده نمایند. این تغییرات به وضوح نشان‌دهنده پاسخ به نیازها و نیازمندی‌های متغیر در دینامیک‌های تجارت و بانکداری است و نمایانگر تطابق با روندها و تحولات در روش‌ها و ابزارهای مالی مورد استفاده در این حوزه است.